VORMEN DIRECT INGAANDE LIJFRENTES

Bij de aanwending van een kapitaal voor een direct ingaande lijfrente bestaan in feite twee basisvormen. De gegarandeerde lijfrente-uitkering en de lijfrente-uitkering in beleggingseenheden.

Gegarandeerde lijfrente-uitkering
Bij deze periodieke uitkeringen staan de hoogte en de duur van de uitkeringen vast. Mede bepalend voor de hoogte van zulke uitkeringen is de rentestand op de kapitaalmarkt (rekenrente) op het moment van het beschikbaar komen van het kapitaal. De actuaris (verzekeringswiskundige) van de verzekeringsmaatschappij rekent met een gemiddelde levensverwachting. Degene binnen de groep verzekerden die langer leeft dan verwacht krijgen hun uitkeringen voor een deel uit de lijfrentepot van de mensen die eerder dan verwacht overlijden. Dat is immers het principe van verzekeren. Verder verwacht hij een bepaald rendement te kunnen maken op het geld dat nog niet in lijfrenten is uitgekeerd.

Lijfrente-uitkering in beleggingseenheden
Hierbij wordt het vrijkomend lijfrentekapitaal gestort bij een verzekeraar, die het geld omzet in beleggingseenheden. Periodiek keert de verzekeraar een aantal belegginsgeenheden uit. Afhankelijk van de waarde van de beleggingseenheden (= koers), varieert de uitkering. U mag zelf kiezen waarin uw geld belegd wordt. Bij aanbiedingen van beleggingslijfrenten wordt vaak geschermd met hogere uitkeringen. Er wordt vaak gerekend met een aangenomen rendement, dat dan het dubbele is van het rendement van de garantielijfrente. Mochten de koersen na ingang van de beleggingslijfrente-uitkeringen echter dalen, dan ligt het risico op lagere uitkeringen volledig bij uzelf.

Wat is lijfrente?

Een lijfrenteverzekering is een levensverzekering die bedoeld is als (aanvullende) pensioenvoorziening. De lijfrenteverzekering is een uitgestelde lijfrenteverzekering of een ingegane lijfrenteverzekering. Bij de uitgestelde lijfrenteverzekering wordt een kapitaal gespaard (gepaard of belegd) als (aanvullend) pensioen. Op de afgesproken einddatum komt de verzekering tot uitkering. De uitkering wordt aangewend voor een ingegane lijfrenteverzekering. De ingegane lijfrenteverzekering voorziet in een periodieke uitkering. Onder bepaalde voorwaarden zijn de betaalde premies fiscaal aftrekbaar. De uitkering is in dat geval wel belast.

Lijfrente offerte